Privates Vorsorgemanagement (WBT-Paket)

Wichtige Einzelheiten zu Hintergründen und Zielsetzungen des Alterseinkünftegesetzes erhalten Sie in diesem WBT aus der Reihen „Grundlagenwissen Altersvorsorge“.
Dieses WBT ist auch Teil der Reihe "Privates Vorsorgemanagement".

• Ziele des Alterseinkünftegesetzes (AltEinkG) kennen
• Neuregelungen des AltEinkG erklären
• Übergang zur nachgelagerten Besteuerung erläutern
• 3 Schichten der Altersvorsorge beschreiben
• Auswirkungen des Alterseinkünftegesetzes auf die Förderung der Vorsorgeaufwendungen kennen
• Steuerliche Förderung der Beiträge zur Basisversorgung (1. Schicht) erläutern
• Steuerliche Förderung der Beiträge zur betrieblichen Altersversorgung (2. Schicht) kennen
• Steuerliche Förderung der Beiträge zur Riester-Rente (2. Schicht) erklären
• Steuerliche Förderung der Beiträge zur privaten Vorsorge (3. Schicht) differenzieren und erläutern
• Auswirkungen des Alterseinkünftegesetzes auf die Besteuerung der Alterseinkünfte kennen
• Besteuerung von Alterseinkünften aus der Basisversorgung (1. Schicht) erläutern
• Besteuerung von Alterseinkünften aus der Zusatzversorgung (2. Schicht) kennen
• Besteuerung von Alterseinkünften aus der privaten Vorsorge differenzieren und erläutern
  

• Grundlagen
• Steuerliche Förderung der Beiträge
• Besteuerung von Alterseinkünften

• Strukturellen Unterschiede zwischen der Individual- und der Sozialversicherung kennen
• Funktionen der Individual- und Sozialversicherung und ihre unterschiedlichen Gewichte in der sozialen Marktwirtschaft kennen
• Volkswirtschaftliche Bedeutung der Individualversicherung anhand geeigneter Kennzahlen erläutern
• Positive Auswirkungen der Existenz des Versicherungswesens für die Volkswirtschaft erläutern
  
• Einzelwirtschaftliche Bedeutung der privaten Vorsorge darstellen
• Bedeutung der Individualversicherung für die Existenzsicherung von Wirtschaftssubjekten erläutern
• Begriff der Versorgungslücke im Rahmen des privaten Vorsorgemanagements und deren Schließung durch individuell zugeschnittenen Versicherungsschutz erläutern

• Individual- versus Sozialversicherung
• Volkswirtschaftliche Bedeutung
• Einzelwirtschaftliche Bedeutung

• Charakteristische Merkmale der zugelassenen Rechtsformen der Versicherungsunternehmen (VU) kennen
• Marktanteile der Rechtsformen gemessen an Unternehmensanzahlen und verdienten Beiträgen kennen
• Aufgaben der Versicherungsaufsicht, die Rechtsgrundlagen und die Institutionen, die die Träger der Aufsicht sind, nennen
• Die in Deutschland zu beaufsichtigenden Versicherungsunternehmen kennen
• Unterschiede zwischen der Erst-, Mit- und Rückversicherung kennen
• Unterschiedliche Ansätze zur Gliederung der Rückversicherung kennen

• Rechtsformen der Versicherungsunternehmen
• Versicherungsaufsicht
• Struktur der Individualversicherung

• Wesentliche Rechtsvorschriften der Assekuranz nennen und hierarchisch zuordnen
• Regeln der Bindung an den Antrag, die Widerrufsregeln und die vorvertraglichen Informationspflichten des Versicherers kennen
• Besonderheiten des Versicherungsantrags kennen
• Regeln der Antragsannahme und des Vertragsabschlusses kennen
• Arten des Versicherungsbeginns bzw. der Versicherungsdauer kennen
• Vertragslaufzeiten sowie die Möglichkeiten der Beendigung eines Versicherungsvertrags kennen
  

• Gesetzliche Bestimmungen
  
• Abschluss eines Versicherungsvertrages
  
• Versicherungsantrag
  
• Annahme des Auftrags
  
• Versicherungsbeginn
  
• Vertragsdauer und Vertragsbeendigung

• Regeln der Berechnung der Versicherungsleistung beim Ersatz des Schadens kennen
• Entschädigungsformen erläutern
• Wissen, wann die Leistung durch den Versicherer zu erbringen ist
• Wissen, unter welchen Bedingungen die Versicherung nicht zahlt
• Regeln der Klagefrist und der Verjährung kennen
• Rechte und Pflichten Dritter kennen

• Berechnung der Versicherungsleistung
• Entschädigungsformen
• Fälligkeit der Leistung
• Leistungsfreiheit des Versicherers
• Klagefrist und Verjährung
• Rechte und Pflichten Dritter

• Differenzierten Regeln der Prämienzahlung beschreiben
• Arten der Obliegenheiten und Folgen der Obliegenheitsverletzungen erläutern
• Steuerliche Behandlung der Beiträge und Leistungen erläutern

• Prämienzahlung durch den Versicherungsnehmer
• Obliegenheiten
• Privater Versicherungsnehmer und Steuern

Eine zielgerichtete Einführung in die Grundbegriffe der Lebensversicherung und ihrer Bedeutung zur Alters- und Risikovorsorg erhalten Sie in diesem WBT aus der Reihe „Grundlagenwissen Altersvorsorge“.

Dieses WBT ist auch Teil der Reihe "Privates Vorsorgemanagement".

• Marktpotenzial der Lebensversicherung beschreiben
  
• Bedarf und Nutzen für den Kunden darstellen.
  
• Zielgruppen benennen
  
• Private Altersvorsorge von der gesetzlichen Rentenversicherung (GRV) abgrenzen
  
• Versorgungslücke ermitteln
  
• Unterschiedliche Formen der Lebensversicherungen kennen
  
• Unterschiede der Tarifgrundformen erläutern
  
• Zusatzversicherungen erklären
  
• Aufbau der Prämie kennen
  
• Überwindung vorübergehender Zahlungsschwierigkeiten erklären
  
• Steuerliche Behandlung der Beiträge zur Lebens- und Rentenversicherungen beschreiben
  
• Entstehung, Verwendung und Verteilung von Überschüssen erklären
  
• Deckungsstock und Deckungsrückstellung kennen
  
• Am Vertrag beteiligte Dritte nennen
  
• Eintritt des Versicherungsfalls erläutern
  
• Vorteile einer regelmäßigen Erhöhung von Beitrag und Versicherungsleistung (Dynamik) kennen
  
• Steuerliche Behandlung der Leistungen aus der Lebens- und Rentenversicherungen beschreiben

• Bedeutung und Bedarf
  
• Tarife
  
• Prämien
  
• Überschussbeteiligung und Leistungen

• Marktpotenzial der privaten Krankenversicherung (PKV) beschreiben und Bedarf sowie Nutzen des Produkts für den Kunden darstellen
• Personenkreis der PKV kennen
• Voll- von der Teilversicherung unterscheiden
• Tarifarten in der PKV unterscheiden
• Regeln des Versicherungsbeginns kennen
• Äquivalenzprinzip als Basis für die Beiträge kennen
• Ursachen für eine Beitragsanpassung kennen
• Verschiedene Wartezeiten unterscheiden
• Relevante Ausschlussregeln der PKV kennen
• Obliegenheiten in der PKV beschreiben
• Vorschriften der Kündigung der Versicherung kennen
• Private Krankenversicherung von der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) abgrenzen

• Markt, Bedarf und Zielgruppen
• Versicherter Personenkreis
• Versicherungsformen
• Tarifarten
• Beginn des Versicherungsschutzes
• Beiträge in der PKV
• Beitragsanpassung
• Steuerliche Behandlung der Beiträge
• Wartezeiten
• Ausschlüsse
• Obliegenheiten
• Kündigung des Vertrages
• Abgrenzung GKV und PKV

• Versicherungspflicht in der Pflegeversicherung kennen
• Leistungen der privaten Pflege-Pflicht-Versicherung (PPV) beschreiben
• Besonderheiten der rechtlichen Grundlage der privaten Pflege-Pflicht-Versicherung kennen
• Privaten Pflegezusatztarife kennen

• Versicherungspflicht
• Grundsätzliche Regelung, Leistungsumfang
• Private Pflegezusatztarife
• Steuerliche Behandlung der Beiträge

• Bedeutung der Unfallversicherung und Besonderheiten des Marktes kennen
• Unterschiede zwischen der gesetzlichen und der privaten Unfallversicherung kennen
• Versicherungsumfang beschreiben
• Begriff „Unfall“ definieren
• Ausschlüsse beschreiben
• Kriterien benennen, nach denen Personen nicht versicherbar sind
• Leistungsarten der privaten Unfallversicherung kennen
• Versicherungsformen kennen
• Gefahrengruppen A sowie die Gefahrengruppe B beschreiben
• Leistungsberechnung im Leistungsfall beschreiben
• Besondere Obliegenheiten im Versicherungsfall beschreiben
• Steuerliche Behandlung der Beiträge und Leistungen kennen

• Markt, Bedarf und Zielgruppen
• Gesetzliche vs. private Unfallversicherung
• Versicherungsumfang
• Unfallbegriff
• Ausschlüsse
• Nicht versicherbare Personen
• Versicherungsleistungen
• Versicherungsformen
• Wagnisgruppen und -berechnung
• Leistungsfall und -berechnung
• Besondere Obliegenheiten
• Steuerliche Behandlung der Beiträge und Leistung